Co roku wiele osób przygotowuje się do złożenia zeznania podatkowego. Formularz PIT-37 jest bardzo popularny w tym czasie1. W tym przewodniku dowiesz się, jak obliczyć dochód z PIT-37. Dowiesz się też, jak używać kalkulatora podatkowego i jak wypełnić formularz.
Formularz PIT-37 jest przeznaczony dla pracowników, zleceniobiorców i innych podatników1. Możecie go złożyć przez Twój e-PIT lub specjalne programy1. Używanie kalkulatora podatkowego ułatwia obliczenie podatku.
Warto zwrócić uwagę na korzystne opodatkowanie dla małżonków i dzieci2. Rozliczenie z małżonkiem lub dzieckiem może być korzystne, szczególnie gdy jeden z nich nie ma dochodu2. Rozliczenie z dzieckiem zawsze przynosi korzyści, gdyż dochody są dzielone na dwie części2.
Formularz PIT-37 jest jednym z najpopularniejszych w Polsce1.
Jest przeznaczony dla pracowników, zleceniobiorców oraz innych podatników rozliczających się według standardowej skali podatkowej1.
Można go złożyć przez Twój e-PIT lub programy do wypełniania deklaracji podatkowych1.
Wspólne rozliczenie z małżonkiem lub dzieckiem może przynieść korzyści podatkowe2.
Korzystanie z kalkulatora podatkowego ułatwia obliczanie należnego podatku.
Przed nami dużo informacji do przyswojenia. Ale z naszym przewodnikiem, każdy etap będzie prosty.
Co to jest PIT-37?
Formularz *PIT-37* to popularna deklaracja podatkowa w Polsce. Jest używany do rocznego rozliczenia dochodów z pracy, umów zlecenia i emerytur3. Może być skorzystany przez osoby, które zarabiają tylko z polskich źródeł i nie prowadzą działalności gospodarczej4.
Podatnicy mogą wybrać, jak będą opodatkowani. Może to być indywidualnie, wspólnie z małżonkiem, jako wdowa/wdowiec, czy samotny rodzic3.
W deklaracji PIT-37 trzeba podać dane osobiste podatnika i jego małżonka. Zawiera też informacje o źródłach dochodów, jak wynagrodzenie czy prawa autorskie3. Ważne są także sekcje o dochodach zwolnionych z podatku i możliwości odliczeń, na przykład składek na ubezpieczenie4.
Można złożyć deklarację PIT-37 elektronicznie. Może to zrobić się od 15 lutego do 30 kwietnia roku następującego po roku podatkowym5. Dzięki platformie Twój e-PIT, złożenie deklaracji jest prostsze i dostępniejsze5. Można też udzielić pełnomocnictwa do składania zeznań elektronicznych, a jedno wystarczy dla wszystkich urzędów skarbowych5.
Dla kogo jest deklaracja PIT-37?
Deklaracja PIT-37 jest dla osób, które rozliczają się przy pomocy skali podatkowej. Nie prowadzą one działalności gospodarczej. Dotyczy to głównie pracowników i tych, których zaliczki na podatek są pobierane przez płatników6.
Większość podatników wybiera między PIT-37 a PIT-36 do rocznych rozliczeń6. PIT-37 można składać od 15 lutego do 30 kwietnia każdego roku. Termin dostarczenia PIT-37 to 30 kwietnia7.
Najczęściej z formularza PIT-37 korzystają osoby z dochodu z pracy. Wypełniają go także osoby z dochodami z umów zlecenia i praktyk. Dokument ten jest także dla tych, którzy osiągnęli dochody za pośrednictwem płatnika w Polsce7.
Osoby prowadzące działalność gospodarczą składają PIT-36 lub PIT-28. Zależy to od systemu podatkowego76. Wielbiciele skali liniowej wybierają PIT-36L, właściciele małych firm PIT-366.
Wiele osób, około 4 na 5, wypełnia PIT-37 rocznie. To pokazuje jego popularność wśród pracujących7. Młodzi, którzy korzystają z ulgi, nie muszą rozliczać PIT-377.
Dochody z praw autorskich można rozliczyć w PIT-37. To czyni ten formularz wszechstronnym dla różnych dochodów7. Jeśli zastanawiamy się, dla kogo PIT 37 jest odpowiedni, pamiętajmy. Dotyczy on głównie tych, którzy uzyskują dochód z pracy i mają zaliczki na podatek pobierane przez płatnika6.
Terminy składania PIT-37
PIT 37 termin składania jest kluczowy dla uniknięcia kar podatkowych. W 2025 roku, deklaracja PIT-37 musi być złożona do 30 kwietnia. To zgodne z prawem podatkowym8. Inne deklaracje, jak PIT-36 czy PIT-38, również muszą być złożone w tym terminie8.
Wiedza o tych terminach jest ważna dla prawidłowego rozliczenia rocznego.
Ostateczny termin złożenia PIT-37 w 2025 roku
W 2025 roku, PIT 37 musi być złożony do 30 kwietnia8. Ten termin dotyczy również osób rozliczających się wspólnie z małżonkiem9. Ważne jest, aby złożyć wszystkie załączniki, jak PIT/O czy PIT/M8.
Spóźnienie się może wiązać się z karą i utratą ulg podatkowych.
Termin 30 kwietnia jest ważny także dla osób rozliczających się z ryczałtu PIT-288. Dlatego warto pamiętać o tych terminach i przygotować się do rozliczeń.
Jak obliczyć dochód z PIT-37?
Aby obliczyć dochód z PIT-37, musimy znać kilka kluczowych elementów. Ważne jest uwzględnienie przychodów z pracy, emerytury i innych źródeł opodatkowanych. Użyjemy kalkulatora podatkowego do dokładnego obliczenia podatków i składek na ZUS i NFZ.
Rozliczenie roczne wymaga odliczenia kosztów uzyskania przychodów. Dla większości osób koszty mają stałą stawkę. Zbierzmy więc wszystkie dokumenty potwierdzające przychody i koszty.
Wynagrodzenie brutto — podstawowy dochód z pracy na etacie.
Składki na ubezpieczenia emerytalne, rentowe i chorobowe — odpowiednio 9,76%, 1,50% oraz 2,45% od wynagrodzenia10.
Składka zdrowotna — 9% od podstawy pomniejszonej o składki finansowane przez ubezpieczonego11.
Do obliczenia dochodów potrzebne są dokładne dane. Możemy samokalkulować lub użyć funkcji Twój e-PIT. Ważne jest podanie wszystkich wymaganych informacji, jak numer PESEL i rok podatkowy.
Kalkulator podatkowy uwzględni ulgi podatkowe, na przykład dla młodych i seniorów. Ulgie mają jednak limit dochodu 85,528 PLN11.
Na koniec będziemy wiedzieli, ile podatku trzeba zapłacić urzędowi skarbowemu. Użyjemy także ulg i odliczeń w ramach rozliczenia rocznego. Dokładność w zbieraniu danych zapobiegnie błędom i korektom podatkowym.
Wypełnianie deklaracji krok po kroku
Wypełnianie deklaracji PIT-37 może wydawać się trudne na początek. Ale nasza instrukcja pomoże przejść przez wszystkie etapy krok po kroku.
Instrukcja wypełnienia PIT-37
By zacząć, zbierzemy potrzebne dokumenty. Na przykład PIT-11 od pracodawcy i inne potwierdzające nasze dochody12. Potem zaczniemy wypełniać formularz, krok po kroku.
Wprowadźmy dane osobowe: Wypełnijmy rubryki z naszymi danymi, jak imię, nazwisko i adres.
Wprowadźmy dane finansowe: Wpiszmy kwoty z PIT-11 i innych dokumentów12.
Obliczmy dochód: Odejmijmy koszty i odliczenia od przychodów, by znaleźć dochód do opodatkowania.
Wykorzystajmy ulgi podatkowe: Wpiszmy ulgi, na które mamy prawo, jak ulga na dzieci1314.
Podsumujmy: Sumujmy przychody, odliczenia i podatek, a potem podpiszmy deklarację.
Pamiętajmy, że podatki roczne to 17% i 32% za dochód ponad 85 528 zł12.
Przykład wypełnienia deklaracji
Przedstawmy przykład wypełnienia deklaracji PIT-37:
Jan Kowalski w 2024 roku zarobił 90 000 zł z pracy i 10 000 zł z wynajmu. Wpisał wszystkie dochody do PIT-37. Potem odjął koszty i skorzystał z ulgi na dzieci. Jego podstawa opodatkowania to 80 000 zł. Po obliczeniu podatku, Jan wypełnił deklarację i złożył ją do 30 kwietnia 2025 roku1213.
Taki proces pozwoli nam złożyć deklarację na czas. Z uwzględnieniem wszystkich ulg i odliczeń121314.
Jakie ulgi podatkowe można uwzględnić?
Podczas składania deklaracji PIT-37, możemy skorzystać z wielu ulg podatkowych. To może znacznie zmniejszyć nasz podatek. Na przykład, ulga na dzieci jest bardzo popularna, szczególnie u osób samotnie wychowujących.
Ta ulga pozwala na odliczenie do dwukrotności, jeśli dochód dziecka nie przekracza 21,371.52 PLN15. Rodziny z wieloma dziećmi mogą liczyć na ulgi do 85,528 PLN15. Wymagane jest potwierdzenie liczby i wieku dzieci.
Osoby powyżej 26 lat mogą skorzystać z ulg, ale tylko do dochodu 85,528 PLN15. Seniorzy pracujący, którzy nie pobierają emerytury, mogą być zwolnieni z podatku do tej kwoty15. Osoby prowadzące działalność gospodarczą mają też szansę na ulgi, jak na nowe technologie czy straty z lat ubiegłych16.
W PIT-37 ważne są także ulgi rehabilitacyjne. Pozwalają one na odliczenie kosztów leczenia i rehabilitacji16. Można również uwzględnić ulgi termomodernizacyjne, na internet oraz odliczenia z tytułu wpłat na IKZE16.
Przy rozliczaniu PIT-37 nie zapominajmy o ulgach na darowizny charytatywne, dla Kościoła, i fundacje edukacyjne15. To nie tylko obniża nasze podatki, ale też wspiera społeczeństwo.
Osoby do 26 lat mogą skorzystać z ulgi na młodych15. Ta ulga dotyczy dochodów z różnych źródeł, jak wynagrodzenia czy emerytury.
Zasady rozliczania PIT-37 przez osoby młodsze niż 26 lat
W Polsce młodzi ludzie do 26. roku życia mogą korzystać z wyjątkowej ulgi podatkowej. Ta ulga, znana jako „PIT 0”, pozwala uniknąć podatku do pewnego limitu. W 2023/2024 roku limit ten wynosi 85 528 zł rocznie17.
Limit przychodów dla tej ulgi zwiększał się. W 2019 roku wynosił 35.636,67 zł, a teraz to już 85 528 zł17.
Ulga dotyczy różnych źródeł dochodów, jak umowy o pracę czy zlecenia17. Osoby korzystające z niej nie muszą składać deklaracji PIT, jeśli nie przekroczą limitu. Jeśli jednak przekroczą, muszą rozliczyć tylko nadwyżkę17.
Dla osób z dochodami z innych źródeł, jak zasiłki czy stypendia, PIT-37 jest kluczowy. Te dochody wpisuje się do sekcji „inne źródła” w deklaracji18. Alimenty na rzecz dzieci do 25. roku życia nie podlegają opodatkowaniu18.
Młode osoby z ulgą PIT muszą jednak płacić składki na ubezpieczenia społeczne17. Kwota wolna od podatku daje im większą elastyczność finansową na początku kariery17.
Więcej informacji o PIT-37 dla młodych znajdziesz na stronie PIT-37 dla młodych18.
Wprowadź uzyskane przychody w odpowiednie sekcje formularza PIT-37.
Skontroluj, czy nie przekroczyłeś limitu przychodów zwolnionych z PIT.
Pamiętaj o uwzględnieniu wszelkich źródeł dodatkowych przychodów w sekcji „inne źródła”.
Rozliczenia podatkowe mogą być skomplikowane. Ale dobrze przygotowany PIT-37 dla młodych pozwala na maksymalne wykorzystanie dostępnych ulg podatkowych.
Kwota wolna od podatku w 2024 roku
Kwota wolna od podatku to ważne narzędzie dla podatników. Umożliwia ona zmniejszenie podatków. W 2024 roku, ta kwota jest kluczowa przy obliczaniu PIT-37.
Znaczenie kwoty wolnej od podatku
Kwota wolna od podatku pozwala zmniejszyć przychód podatkowy. Dzięki temu, podatnicy lepiej zarządzają swoimi finansami. Mogą korzystać z różnych ulg, jak składki na ZUS czy darowizny na cele charytatywne19.
Wysokie koszty uzyskania przychodu mogą zmniejszyć dochód opodatkowany. To zwiększa kwotę wolną20.
Aktualne wartości kwoty wolnej od podatku
Od 2024 roku, kwota wolna od podatku w Polsce to 30 000 zł. Dochody do tej kwoty są zwolnione z podatku20. Dochody od 30 001 zł do 120 000 zł są opodatkowane 12% z ulgą 3 600 zł20.
Można uwzględnić nieodliczone kwoty w zeznaniu podatkowym. To może prowadzić do zwrotu podatku. Dochody powyżej 120 000 zł są opodatkowane 32% z ulgą 10 800 zł20.
W porównaniu z innymi krajami europejskimi, Polska ma korzystną kwotę wolną. Na przykład, Niemcy mają 9 744 euro, Grecja 5 000 euro, a Dania 6 263 euro20. Kwota wolna od podatku w 2024 roku daje ulgę podatkową i pomaga w zarządzaniu finansami.
FAQ
Co to jest deklaracja PIT-37?
PIT-37 to popularna deklaracja podatkowa w Polsce. Używa się jej do rozliczenia dochodu z pracy, umów zlecenia i emerytur. Dotyczy osób rozliczających się przy pomocy skali podatkowej, które nie prowadzą działalności gospodarczej.
Dla kogo jest deklaracja PIT-37?
PIT-37 jest dla osób fizycznych z dochodami z pracy, umów zlecenia i emerytur. Rozliczają się przy pomocy skali podatkowej. Nie dotyczy osób prowadzących działalność gospodarczą. Można z niego korzystać przy rozliczaniu zaliczek na podatek.
Jak obliczyć dochód z PIT-37?
Dochód z PIT-37 oblicza się przez dodanie przychodów i odejmowanie kosztów. Użyj kalkulatora podatkowego, aby dokładnie wyliczyć dochód. Dane wpisuje się w odpowiednie rubryki deklaracji PIT-37.
Jakie ulgi podatkowe można uwzględnić w PIT-37?
W PIT-37 można uwzględnić ulgi podatkowe, jak ulga na dzieci czy rehabilitacyjna. Aby skorzystać, wpisz je w odpowiednie rubryki i przedstaw dokumenty potwierdzające prawo do ulgi.
Co to jest kwota wolna od podatku?
Kwota wolna od podatku to część dochodu, która nie podlega opodatkowaniu. Zmniejsza podstawę opodatkowania, co obniża podatek. W 2024 roku wynosi 30,000 zł.
Jakie są zasady rozliczania PIT-37 przez osoby młodsze niż 26 lat?
Osoby poniżej 26. roku życia mają zwolnienie z podatku dochodowego. Dochody do 85,528 zł w 2024 roku są zwolnione z podatku.
Jakie są terminy składania deklaracji PIT-37 w 2025 roku?
Ostateczny termin na składanie deklaracji PIT-37 za 2024 rok to 30 kwietnia 2025. Ważne, aby nie przekroczyć tego terminu, by uniknąć kary finansowych.
Jak wypełnić deklarację PIT-37 krok po kroku?
Aby wypełnić PIT-37, zacznij od zebrania dokumentów od płatników. Następnie, w odpowiednich rubrykach formularza, wprowadź dane i oblicz podatek. Możesz użyć instrukcji dołączonej do formularza lub informacji na stronach rządowych.
Jak obliczyć dochód za pomocą PIT-37?
Dochód oblicza się przez dodanie przychodów i odejmowanie kosztów. Uwzględnij ulgi podatkowe. Kalkulator podatkowy pomoże w dokładnym wyliczeniu dochodu, zgodnie z aktualnymi przepisami.
Jakie są zasady stosowania kwoty wolnej od podatku w 2024 roku?
W 2024 roku kwota wolna od podatku to 30,000 zł. Dochody do tej kwoty są zwolnione z podatku. Kwotę wolną od podatku odlicza się od sumy dochodów przed obliczeniem podatku.
